恶意透支是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过三个月仍不归还的行为。其认定条件主要包括以下方面：
1、超过规定限额或者规定期限透支。这意味着持卡人的透支金额超过了信用卡所规定的信用额度，或者在规定的还款期限内未能按时还款。
2、以非法占有为目的。常见的表现包括明知没有还款能力而大量透支，无法归还；肆意挥霍透支的资金，无法归还；透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收；抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款；使用透支的资金进行违法犯罪活动；其他非法占有资金，拒不归还的行为。
3、经发卡银行两次催收后超过三个月仍不归还。银行的催收必须是有效的、符合法律规定的，并且有相应的证据证明。
在司法实践中，对于恶意透支的认定需要综合考虑上述因素，并结合具体的证据和案件情况进行判断。同时，法律对于恶意透支构成信用卡诈骗罪有明确的规定，一旦被认定为恶意透支且达到犯罪的标准，将承担相应的刑事责任。
法律依据：
《刑法》第一百九十六条 有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。
